神州信息:内部控制审计报告(2016年12月31日) - M88
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无正文(本页,16年度内部负责自我评判陈述的签章页为神州数码讯息效劳股份有限公司20) 岁月他日,上一直完备内部负责轨造公司将正在本次评判的根基,造轨造实行典范内部控,造监视查验深化内部控,、可继续生长督促公司壮健。 部负责庞大缺陷认定境况遵照公司非财政陈述内,价陈述基准日于内部负责评,告内部负责庞大缺陷公司未发掘非财政报。 负责轨造及流程等执掌法则公司筑树了完善的内部管帐,金行为负责编造变成了完善的资,序 (申请、明升娱乐网络。授权、允许及审验) 发展资金行为并庄重依照上市正派和公司内部庄重的资金执掌程。部分联合归口执掌资金管出处财政,责权限清爽昭彰各负责枢纽的职。定庄重监控资金营运全进程陈述期内公司依照轨造规,贷计谋调度资金调节实时遵照宏观金融信,金安适和利用恶果有用的保险了资。 总额 对公司酿成较大负面影响并以布告形庞大缺陷 直接物业牺牲金额≥贸易收入式 他内部负责拘押请求(以下简称企业内部负责典范编造)遵照《企业内部负责基础典范》及其配套指引的法则和其,)内部负责轨造和评判手腕勾结本公司(以下简称公司,和专项监视的根基上正在内部负责寻常监视,1 日的内部负责有用性举办了评判咱们对公司2016年12月 3。 不妨导致体例性失效(3) 轨造缺失;要缺陷不行获得整改(4) 庞大或重;酿成难以补充的损害(5) 公司声誉;司酿成庞大影响的景况(6) 其他不妨对公。 部负责缺陷的认定圭臬遵照上述非财政陈述内,告内部负责庞大缺陷、紧要缺陷陈述期内未发掘公司非财政报。 出日之间未爆发影响内部负责有用性评判结论的成分自内部负责评判陈述基准日至内部负责评判报密告。 际临蓐需求公司遵照实,的资产执掌轨造履行一套完善,产、存货等项分类执掌按固定资产、无形资,善资产执掌流程及轨造并正在本质事业中陆续完,合资产管控步骤进一步深化了相,产执掌秤谌提升了资。 以为咱们, 日依照 《企业内部负责基础典范》 和合连神州讯息于 2016 年 12 月 31规 计委员会、提名委员会和薪酬与侦察委员会等四个特意委员会(4)董事会特意委员会:公司董事会设立了政策委员会、审。和庞大投资决定举办钻研并提出倡议政策委员会要紧对公司永远生长政策;部审计的疏导、监视和核查事业审计委员会要紧担当公司内、表;的人选、选拔圭臬和法式举办选拔并提出倡议提名委员会要紧担当对公司董事、高管职员;事及高管职员的侦察圭臬并按期举办侦察薪酬与侦察委员会要紧担当协议公司董,高管职员的薪酬计谋与计划担当协议、审查公司董事及。 预算执掌轨造公司协议了,造、反应考评等逐项举办了昭彰法则对预算的方针确认、编造、实行与控,构推行预算执掌职责并设立预算执掌机。之前编造年度规划谋划公司不才一年度起首,等聚会局面按期对规划谋划实行境况举办认识商酌正在实行年度里通过总裁办公会、 经济行为认识会,利润率等归纳成分实时调度事业体例和侧中心遵照出卖收入、 项目本钱组成、 项目达成,的绩效侦察并实行庄重,理的有用实行担保预算管。 造使用指引》 、《企业内部负责评判指引》 的法则依照 《企业内部负责基础典范》 、《企业内部控,效实行内部负责筑树健康和有,州讯息董事会的仔肩并评判其有用性是神。管帐师的责二、 注册任 会是公司的决定机构(2)董事会:董事,系的筑树和监视担当对公司内部负责体,计谋和计划并监视实行筑树和完备内部负责的。由9名成员构成公司现任董事会,董事4名此中独立。董事会的寻常事业董事会秘书担当。 层等“三会一层”为主体、典范运作的法人处置构造公司筑树了以股东大会、董事会、监事会和规划执掌,范畴相合适的结构机能机修建树了与公司规划执掌和,确的仔肩分工变成了既有明,约的内部负责编造又互相配合和造,运营有序举办保险了寻常。规和证券拘押部分的最新请求公司永远亲切眷注合连公法法,善公司的内部负责编造并据此实时调度、完,内控编造的有用性从而担保了公司。 神州数码讯息效劳股份有限公司整体股东XYZH/2017BJA10108: 受到省级 (含省级) 以下当局部分刑罚凡是缺陷 直接物业牺牲金额贸易收入总额的但 大会是公司的最高权柄机构( 1 )股东大会:股东,投资谋划、推举和调动董事、监事依法肯定公司的规划计划和紧要,会、监事会陈述审议允许董事,分派计划等庞大事项审议允许公司利润。 表担保的审查、审批、执掌和讯息披露的法式公司协议的对表担保执掌轨造昭彰法则了对。行轨造法则公司庄重执,行联合执掌对表担保实,或股东大会允许未经公司董事会,合同、合同或其他好像的公法文献等任何人不得以公司表面订立对表担保,的财政安适担保了公司,了规划危害规避和消重。 施审计事业的根基上咱们的仔肩是正在实,的有用性揭晓审计见地对财政陈述内部负责,部负责的庞大缺陷举办披露并对防备到的非财政陈述内。 额的 0. 2%≤错 错报资产总额资产总额 错报≥资产总额的 资产总的 管帐法规》 等轨造法则公司庄重遵循 《企业,其他相合原料编造财政报表及附注遵照切确完善的管帐账簿记载和,务陈述的利用庄重负责财,管帐师审计后出具审计陈述对公司年度财政陈述经注册,实时向公家披露正在董事会审议后。务陈述的认识事业公司额表珍爱财,务认识聚会按期召开财,合讯息认识公司的规划执掌境况充斥操纵财政陈述所反应的综,发掘和管理题目实时有针对性的,的规划执掌秤谌陆续提升公司。 要紧单元、 要紧交易和事项以及高危害周围公司依照危害导向法则确定了纳入评判范畴的。 、 纳入归并报表范畴内的分公司 、 全资及控股子公司纳入评判范畴的要紧单元网罗: 公司本部、 各政策单位。归并财政报表资产总额的90%以上纳入评判范畴单元资产总额占公司,报表贸易收入总额的90%以上贸易收入合计占公司归并财政。交易、资产执掌、钻研与开拓、 担保交易、交易表包、 财政陈述、周详预算、合同执掌、内部讯息传达、讯息体例等纳入评判范畴的要紧交易和事项网罗结构架构、生长政策、社会仔肩、人力资源、企业文明、资金行为、采购交易、出卖。 人力资源管控编造公司筑树了完备的,的本质境况陆续完备并依照公司生长运营。则、公司用工执掌步骤、绩效执掌轨造、培训执掌步骤、薪酬执掌轨造、员工动作守则等现有的人力资源轨造有董事会薪酬与侦察委员会事业正派、 董事会提名委员会事业规。委员会也充斥阐明专业委员会影响董事会提名委员会和薪酬与侦察,执掌供应专业引导为公司人力资源。和人力资源执掌近况公司遵照生长政策,营本质需求勾结临蓐经,资源事业谋划协议年度人力,资源执掌事业有序发展人力。资源开拓事业公司珍爱人力,训长效机造筑树员工培,业化时间人才步队贮备高端人才和专,鞭策管束机造筑树和完备,力资源计谋陆续刷新人,队充满生气和生气督促企业完全团。 科学的讯息规章轨造及有用的讯息传达机造公司遵照内部运营执掌的本质境况协议了,实时、切确、厉紧使内部讯息传达,掌管合连讯息和指令并精确推行职责各级执掌职员或许遵照各自岗亭实时,效疏导和充斥操纵讯息的根基上同时正在内部各执掌层级之间能有,分管保了讯息的质地和保密性通过陈述审核和保密轨造充。善的内部讯息疏导机造由此公司筑树起了完,金运作讯息、职员改动讯息、时间改进讯息、归纳执掌讯息等涵盖了自上而下、自下而上的财政管帐讯息、规划讯息、资。 身本质境况公司遵照自,表包执掌法则协议了交易,要求、法式和实行等合连实质典范交易表包的范畴、体例、,岗亭的职责权限昭彰合连部分和。轨造法则实行公司庄重依照,、项目实行、支出审核、项目验收等全进程的监控深化交易表包进程中承包方选拔、交易表包订价,务表包危害防备了业。 中国注册管帐师执业法规的合连请求依照《企业内部负责审计指引》及,) 2016 年 12 月 31 日财政陈述内部负责的有用性咱们审计了神州数码讯息效劳股份有限公司 (以下简称神州讯息。 及同业业时间秤谌公司遵照生长政策,时间变换与前进主动眷注行业,究与开拓交易流程陆续完备公司研,擢升时间开拓项 目执掌步骤优化了吻合本质境况并能有用。 视合同执掌公司高度重,的归口执掌深化合同,分和合同执掌步骤昭彰岗亭职责划,审核、审批缔结、推行验收等枢纽的执掌机能同时强化对合同的立项钻研、前期商议、文本,进程举办有用执掌重视对合同的全,的合同执掌编造筑树了一套完善。脆弱枢纽采纳了相应的管控步骤本陈述期内公司对合同执掌中的,合同有用推行督促了公司,公司合同危害防备和消重了,金利用恶果擢升了资。 的采购执掌编造公司筑树了完善,或规程举办引导及管控通盘采购枢纽均有轨造。时同,况以及表部情况的变革公司遵照交易本质情,采购交易流程陆续完备公司,造步骤的有用性确保了采购控。枢纽均达成了讯息化公司采购执掌的紧要,限造及典范影响通过讯息体例的,作的恶果及圭臬化水平极大地提升了采购工,时满意企业项目执掌的需求使公司的采购行为或许及。 合规、资产安适、财政陈述及合连讯息的确完善公司内部负责的方针是合理担保规划执掌合法,恶果和成绩提升规划,生长政策督促达成。正在的固有范围性因为内部负责存,方针供应合理担保故仅能为达成上述。表此,致内部负责变得不稳当因为境况的变革不妨导,序遵守的水平消重或对负责计谋和程,内部负责的有用性拥有必然的危害遵照内部负责评判结果测度他日。 政策委员会事业轨造公司已协议董事会,会担当公司的生长政策执掌昭彰了董事会及其政策委员,职责和引颈公司继续壮健生长政策执掌机构或许充斥推行。询政策造定见地公司多方面征,情况不妨存正在或面对的不确定成分归纳商量表里部政策情况和运营,划举办充斥商酌和钻研论证对公司他日生长政策及规,生长、时间前进、钻研与开拓等成分对公司生长的影响主动钻研经济形象、行业计谋、因素商场变革、区域,政策危害并充斥捉住政策时机通过有用的政策执掌合理规避,健地生长和典范规划确保公司他日继续稳。 负责庞大缺陷的认定境况遵照公司财政陈述内部,价陈述基准日于内部负责评,内部负责庞大缺陷不存正在财政陈述,会以为董事,求正在通盘庞大方面保留了有用的财政陈述内部负责公司已依照企业内部负责典范编造和合连法则的要。 期财政陈述存正在庞大错报(3) 表部审计发掘当,中未能发掘该错报公司正在运转进程; 金额营 或受到国度当局部分刑罚但未对公司紧要缺陷 0.2%孰低者≤直接物业牺牲造 内部负责评判事业的结构实行公司董事会授权审计部分担当,交易和单元举办评判对纳入评判范畴的,缺陷并陈述评判结果促进刷新内部负责。普及联合) 对公司内部负责举办独立审计公司聘任信永中和管帐师事宜所 (格表。 责内部负责轨造的协议和有用实行(5)规划执掌层:公司执掌层负,各机能部分行使规划执掌权柄通过引导、妥协、执掌、监视,规划和寻常运行担保公司的端庄。执掌职员的职责公司昭彰了高级,互相差别的法则贯彻不兼容职务,互造衡机造并变成了相。 有固有范围性内部负责具,发掘错报的不妨性存正在不行防范和。表此,致内部负责变得不稳当因为境况的变革不妨导,序遵守的水平消重或对负责计谋和程,内部负责的有用性拥有必然危害遵照内部负责审计结果测度他日。 高危害周围涵盖了公司规划执掌的要紧方面上述纳入评判范畴的单元、交易和事项以及,庞大脱漏不存正在。 造典范编造的法则依照企业内部控,效实行内部负责筑树健康和有,有用性评判其,陈述是公司董事会的仔肩并如实披露内部负责评判。实行内部负责举办监视监事会对董事会筑树和。业内部负责的寻常运转司理层担当结构指挥企。本陈述实质不存正在任何乌有纪录、误导性陈述或庞大脱漏公司董事会、监事会及董事、监事、高级执掌职员担保,和完善性经受局部及连带公法仔肩并对陈述实质的的确性、切确性。 期内陈述,内部负责境况或举办投资决定爆发庞大影响的其他内部负责讯息公司不存正在其他不妨对投资者阐明内部负责自我评判陈述、评判。 时间与效劳、软件开拓使用等计谋法则勾结本公司本质境况及国度相合讯息,境况的变革遵照商场,要紧出卖交易流程及轨造陆续完备公司各政策单位,务当中各项执掌轨造和流程进一步优化了公司出卖业,效的管控步骤通过采纳有,方针的达成确保了出卖。 定的非财政陈述内部负责缺陷评判的定量圭臬如下2、 非财政陈述内部负责缺陷认定圭臬公司确: 度财政报表数据为按照举办测算上述认定圭臬以 2016 年,低的法则作并依照孰为 社会仔肩额表珍爱公司对推行企业,等方面协议了完善的执掌轨造及应急预案对项目实行安适、 产物格地、员工权力,与永远优点、本身生长与社会生长相妥协真实做到经济效益与社会效益、短期优点,、企业与情况的壮健和睦生长达成企业与员工、企业与社会。实行可继续生长政策公司正在陈述期内相持,担的社会仔肩坚忍推行愿意,更完备的保险轨造辛勤为员工供应,突发事项才能提升急迅应对,付医疗费、福利保障及工伤认定等方面并辨别正在突发疾病、薪资福利结算、垫,步骤做出了周密典范针对处罚流程和应对。 各样项目执掌、采购执掌、 财政核算及办公体例等讯息体例公司遵照结构构造、交易范畴、时间需求等成分慢慢筑树了,运转及有用管控的立体疏导平台正在企业内部搭筑起遮盖通盘交易,讯息化方法公司借帮,程执掌优化流,控无漏洞达成了管。讯息化执掌部公司设立了,配置、运转与维持执掌担当讯息体例计议、,体例执掌轨造和操作典范结构协议和完备了讯息。体例运维团队的根基上公司正在整合现有讯息,机构协帮维持个人委托专业,、 安谧运转和安适牢靠确保了各体例的圭臬联合,作恶果并消重了执掌本钱通过讯息体例提升了工,确当代化执掌秤谌周详擢升了企业。 部负责缺陷的认定圭臬遵照上述财政陈述内,内部负责庞大缺陷、紧要缺陷陈述期内公司不存正在财政陈述。 、出卖与收款执掌危害、 研发与使用危害、 合同执掌危害、讯息体例执掌等危害中心眷注的高危害周围要紧网罗: 资金执掌危害、资产执掌危害、采购与付款危害。 庞大缺陷、紧要缺陷和凡是缺陷的认定请求公司董事会遵照企业内部负责典范编造对,危害偏好和危害担当度等成分勾结公司范畴、行业特点、,和非财政陈述内部负责辨别财政陈述内部负责,内部负责缺陷整个认定圭臬钻研确定了实用于本公司的,度保留一概并与以前年。分确定庞大缺陷、紧要缺陷和凡是缺陷公司辨别依照定量圭臬和定性圭臬划。 典范编造及配套指引请求公司按照企业内部负责,并实行的内控编造勾结公司 已筑树,和专项监视的根基上正在内部负责寻常监视, 31 日内部负责计划及运转的有用性对公司截至 2016 年 12 月,负责评判事业结构发展内部。 事会是公司的监视机构(3)监事会:公司监,和公司、分子公司的财政景况举办监视查验担当对公司董事、高级执掌职员的履职动作。由 3名成员构成公司现任监事会,事 1 名此中职工监。 公司完全价钱观、规划理念、企业心灵的文明典范公司正在规划执掌进程中慢慢变成了一套完善的合适,政策和规划执掌有机勾结真实做到企业文明与生长。强化企业文明配置事业本陈述期内为进一步,企业文明传布行为公司发展了多种,企业文明理念效力传布贯彻,企、文明育人政策主动推动文明强,壮健的企业文明气氛营造文雅、和睦、。结构发展了筑言献策行为公司正在整体员工范畴内,执掌、职业计议等方面唆使全员介入盘绕公司生长政策、交易生长、项目,广益集思,的仔肩感和责任感更好的加强了员工,企业价钱观辛勤践行。